Generador de facturas gratis online (PDF)
Rellena los datos y descarga tu factura en PDF con IVA e IRPF. Todo ocurre en tu navegador: no guardamos ni enviamos nada. Sin registro, sin marcas de agua y sin límite de facturas.
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Cómo hacer una factura correcta paso a paso
Emitir una factura parece sencillo, pero un error en los datos obligatorios puede invalidarla ante Hacienda o impedir que tu cliente se deduzca el gasto. Con nuestro generador de facturas gratis solo tienes que rellenar los campos y descargar el PDF, pero conviene entender qué información debe contener cada documento. Estos son los pasos para crear una factura profesional válida en España en 2026:
- Identifica al emisor y al destinatario. Indica tu nombre o razón social, tu NIF y tu domicilio fiscal, y los mismos datos del cliente. Sin el NIF de ambas partes la factura no es deducible para tu cliente.
- Asigna un número de factura correlativo. La numeración debe ser consecutiva y sin saltos dentro de cada serie. Lo habitual es usar el formato año-número, por ejemplo 2026-001, 2026-002.
- Pon la fecha de emisión. Y, si procede, la fecha de la operación cuando sea distinta de la de emisión.
- Describe el producto o servicio. Detalla el concepto, la cantidad y el precio unitario. Cuanto más claro sea, menos dudas tendrá Hacienda o tu cliente.
- Calcula la base imponible. Es el importe antes de impuestos, la suma de todos los conceptos.
- Aplica el IVA. Suma el porcentaje de IVA que corresponda (21%, 10% o 4%) sobre la base imponible.
- Resta la retención de IRPF si facturas a empresas o autónomos por una actividad profesional. El total a cobrar es base + IVA − IRPF.
Datos obligatorios de una factura en España
El Reglamento de facturación (Real Decreto 1619/2012) establece qué debe contener toda factura completa. Si falta alguno de estos elementos, la factura puede ser rechazada:
| Dato obligatorio | Detalle |
|---|---|
| Número y serie | Numeración correlativa dentro de cada serie |
| Fecha de expedición | Y fecha de operación si difiere |
| Datos del emisor | Nombre/razón social, NIF y domicilio fiscal |
| Datos del destinatario | Nombre, NIF y domicilio (obligatorio si el cliente es empresa o autónomo) |
| Descripción de la operación | Concepto, cantidad y precio unitario |
| Base imponible | Importe antes de impuestos |
| Tipo y cuota de IVA | Porcentaje aplicado y su importe; o mención de exención |
| Retención de IRPF | Si procede (actividades profesionales a empresas/autónomos) |
| Importe total | Total a pagar por el cliente |
Factura completa o factura simplificada
Existen dos formatos. La factura simplificada (el antiguo ticket) puede emitirse cuando el importe no supera los 400 € con IVA, o 3.000 € en ciertos sectores como comercio minorista, hostelería o transporte de personas. No necesita los datos del destinatario salvo que este los solicite para deducirse el gasto. La factura completa u ordinaria es obligatoria para el resto de operaciones y siempre que el cliente sea empresa o autónomo y quiera deducir el IVA. Nuestro generador crea facturas completas, que son válidas en todos los casos.
Tipos de IVA y de retención IRPF en 2026
| Impuesto | Tipo | Cuándo se aplica |
|---|---|---|
| IVA general | 21% | La mayoría de bienes y servicios |
| IVA reducido | 10% | Hostelería, transporte de viajeros, vivienda |
| IVA superreducido | 4% | Pan, leche, libros, medicamentos |
| IRPF general | 15% | Profesionales que facturan a empresas/autónomos |
| IRPF nuevos autónomos | 7% | Año de alta y los dos siguientes |
Vídeo: cómo hacer una factura de autónomo
Errores frecuentes al facturar
- Saltarse la numeración correlativa: dejar huecos en la serie es una de las incidencias que más detecta Hacienda.
- Olvidar la retención de IRPF: si facturas a empresas y no la aplicas, tendrás que regularizarlo en tu declaración.
- Aplicar un tipo de IVA incorrecto: usar el 10% cuando corresponde el 21% genera diferencias en el modelo 303.
- No incluir el NIF del cliente: sin él, tu cliente no puede deducirse el gasto.
- Facturar sin estar dado de alta en Hacienda con el modelo 036/037.
Preguntas frecuentes
¿Es obligatorio numerar las facturas de forma correlativa?
Sí. El Reglamento de facturación obliga a una numeración correlativa y sin saltos dentro de cada serie. Puedes usar series distintas (por ejemplo una para facturas ordinarias y otra para rectificativas), pero cada serie debe ser correlativa por sí misma.
¿Cuándo debo aplicar retención de IRPF en mi factura?
Cuando facturas a otra empresa o autónomo en España por actividades profesionales. El tipo general es del 15%, y del 7% durante los tres primeros años de actividad. No se aplica retención al facturar a particulares ni a clientes extranjeros.
¿Qué tipo de IVA debo poner en la factura?
El tipo general es el 21%. Hay un 10% reducido (hostelería, transporte de viajeros, algunos alimentos) y un 4% superreducido (pan, leche, libros, medicamentos). Algunas actividades están exentas, como sanidad, educación reglada o seguros.
¿Cuánto tiempo debo conservar las facturas?
Al menos 4 años, que es el plazo de prescripción de Hacienda. Para bienes de inversión el plazo puede ampliarse.
¿Puedo emitir una factura sin ser autónomo?
Para una actividad puntual puedes darte de alta en el censo de Hacienda (036/037) sin cotizar necesariamente en el RETA si la actividad es esporádica y no habitual. Si es habitual, debes darte de alta como autónomo.
¿Es válida una factura en PDF sin firma?
Sí. Una factura en PDF es válida si contiene todos los datos obligatorios. La firma manuscrita no es un requisito legal: lo importante es la autenticidad del origen y la integridad del contenido.